高密供電深化財務集約化提精益管理水平
- 時間:2013-09-05
- 來源:
遠光軟件(來源:中電新聞網 作者:賈聚光、孟祥)
近日,國網山東高密市供電公司以風險分析和問題整改為抓手,對前期財務稽核出的6項問題和風險隱患進行了徹底整改,全面梳理規章制度、業務流程和風險管控的薄弱環節,實現規章制度、工作流程、防控措施的有效對應、閉環管理和高度統一,從源頭上杜絕財務風險誘因的重復發生,全面提高公司風險防控能力。
為進一步加強財務工作效能建設,高密市供電公司以落實“四項機制”為抓手,扎實開展“財務管理提升活動”。
一是落實教育培訓機制。高密市供電公司積極開展財務制度和標準流程培訓,通過培訓提升管理意識,不斷提高業務人員落實財務制度的自覺性和積極性,著力解決業務前端在思想認識方面的問題和不足。活動中,高密市供電公司每季度至少拿出一天時間,對相關人員進行內控知識方面的培訓,提高規范性意識和風險防控技能;每半年組織一次財務制度定向抽考,根據相關人員參與財務活動的頻繁程度確定抽考范圍。
二是落實規范管理機制。高密市供電公司以防范風險、規避隱患為出發點,根據國家電網網和省公司關于進一步加強報銷管理的文件精神,從制度細化和宣貫落實兩個方面入手,穩步推進規范管理。一方面對原有的財務制度進行梳理、比對、細化、修正,先后完成了十余項財務制度的修訂完善工作;另一方面,積極開展宣貫落實活動,對財務活動進行全過程監督管控,扎實推進節約型企業建設。
三是落實稽核監督機制。高密市供電公司將“以防為主”的理念貫穿于財務稽核監督的全過程,使財務的稽核監督職能延伸到各個業務部門,構筑起業務、財務“兩道防線”。第一道防線從業務前端入手,聚各部門之力從源頭上規范原始憑證,確保原始憑證的合法性、合理性、真實性;第二道防線由財務部門進行賬前把關,集專業力量審查原始憑證的準確性、完整性、及時性,確保記賬憑證真實、及時、完整、準確。
四是落實指標問責機制。高密市供電公司建立指標問責制,一方面推行指標成效問責,對重點崗位實行“雙崗雙責”,要求相關人員及時掌握指標變化,以指標量化工作、評價工作、促進工作,實現管理提升;另一方面推行指標協同問責,促使各崗位間不斷加強信息溝通,互相督促、互通有無,保證業務流程處理的順暢,避免出現各自為戰、信息傳遞不暢的局面。