大唐國際張家口發電廠檢修公司促財務管理水平
- 時間:2014-05-26
- 來源:
遠光軟件(來源:中國電力新聞網 作者:龐淑英 楊燕燕)
大唐國際張家口發電廠電力檢修公司在財務管理中,認真做好預算、管理、運作、監管和服務等方面工作,使項目資金運作“血流通暢”,為工程項目提供有力的經濟支撐。
制度細:推行預算管理,細化預算目標。該公司以生產經營預算為主線,以資產為紐帶,推行全面預算管理,實行資金的統一籌劃,集中管理。同時,建立健全全面預算管理機制,組織制定了年度預算方案,細化分解預算目標,將企業生產經營活動中的資金收支與項目管理有機結合,納入嚴格的預算管理程序中,并對生產經營各個環節實施預算的編制、分析、考核制度。
流程細:實施綜合管理,細化財務流程。該公司為精細化財務管理流程,新推行以財務管理為核心的ERP綜合管理系統。一方面,細化財務預算,把各單位生產經營等各個環節每年所需的固定費用項目,全部納入預算管理,分解到各部門的每個項目上,具體落實到人。另一方面,進一步細化業務流程,理清財務管理體系,細化費用審批及財務報銷等的具體操作細則,增加財務流程的透明度,從技術上解決信息不及時、不對稱和監督乏力、滯后等問題,并將復雜的信息流、業務流和資金流及時準確的集成起來,使財務管理特別是資金管理達到可控在控。
管理細:提高資金運作,細化過程管理。該公司通過合同管理,掌握工程進度,重點關注工程項目應收賬款、投標保證金、質保金的收付方式,按照“時間效益管理”原則,及時收取工程項目預付款,解決項目前期費用及外委項目預付款的資金需求;采用通知單、催款單形式進行定期核對催收,及時結算工程款;在工程質保期滿后,與項目管理部門積極溝通,及時向甲方收回質保金,避免資金沉淀,提高資金的回籠速度。
監管細:加強監管力度,細化監督節點。為強化財務內部管控,該公司將資金管理與實際經濟業務相結合,采用專項核算、專款專用、量入為出的方法,嚴格控制事前、事中資金支出,保證資金的有序流動。同時,以項目為抓手,及時跟蹤、分析工程項目和日常維護項目的支出、成本、收益的來源,把資金管理關口前移,實現“事前計劃,事中控制、事后核算”的全面流轉過程控制,保證企業資金鏈不斷、不亂。此外,對工程項目進行定期審計,跟蹤考核項目的資金使用效果。
服務細:改進工作作風,細化服務內容。該公司在做好業務管理的基礎上,本著“大事細心、小事耐心、事事都上心”的原則,改進工作作風,細化服務內容,全面細致地進行數據分析,及時準確掌握信息來源及反饋,為項目管理工作提供優質的服務,同時為管理層的科學決策提供全面可靠的數據支持。