當(dāng)前，各行各業(yè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈，企業(yè)發(fā)展和經(jīng)營(yíng)創(chuàng)效面臨諸多的困難與挑戰(zhàn)。尤其是大型集團(tuán)企業(yè)，普遍面臨著管理較為粗放、內(nèi)部約束機(jī)制較差、效益流失現(xiàn)象較為嚴(yán)重、管理者對(duì)各級(jí)經(jīng)營(yíng)單位真實(shí)情況無法全面掌握等問題。同時(shí)，企業(yè)業(yè)務(wù)管理與財(cái)務(wù)管理之間又存在溝通不足、信息互通不暢的現(xiàn)象，導(dǎo)致財(cái)務(wù)信息時(shí)效性和質(zhì)量受到影響，業(yè)務(wù)部門無法及時(shí)準(zhǔn)確的通過財(cái)務(wù)信息改善生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，財(cái)務(wù)的監(jiān)督和指導(dǎo)作用利用不足。

為激活企業(yè)內(nèi)部各單位提質(zhì)增效的動(dòng)力，需將外部環(huán)境變化信息在企業(yè)內(nèi)部層層傳導(dǎo)。在企業(yè)財(cái)務(wù)管理方面，需要嚴(yán)格按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，對(duì)上下級(jí)單位之間、同級(jí)單位之間的各類收入、支出情況實(shí)施更加精確的計(jì)量和分解，以反映企業(yè)真實(shí)盈利情況。由此，全口徑利潤(rùn)模擬業(yè)務(wù)的信息化尤為迫切，越來越受到集團(tuán)企業(yè)決策者的重視和青睞。

遠(yuǎn)光軟件通過對(duì)集團(tuán)企業(yè)全口徑利潤(rùn)模擬業(yè)務(wù)的深入調(diào)研和分析，理清業(yè)務(wù)目標(biāo)和信息化痛點(diǎn)，規(guī)劃出集團(tuán)企業(yè)全口徑利潤(rùn)模擬信息化解決方案。該方案通過配置符合集團(tuán)企業(yè)經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)和管理要求的利潤(rùn)模擬模型，實(shí)時(shí)獲取業(yè)務(wù)及財(cái)務(wù)端全口徑成本、全口徑收入數(shù)據(jù)，進(jìn)行精細(xì)化、多維度的統(tǒng)計(jì)和測(cè)算，實(shí)時(shí)對(duì)各級(jí)單位的利潤(rùn)情況進(jìn)行常態(tài)化、全方位的掌控，提前預(yù)判集團(tuán)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

本方案的信息化基本步驟如下：

1.基礎(chǔ)設(shè)置——利潤(rùn)項(xiàng)目取數(shù)設(shè)置靈活，滿足企業(yè)差異化需求

方案支持自定義全口徑利潤(rùn)項(xiàng)目（包含收入、成本類型），支持靈活配置利潤(rùn)項(xiàng)目的數(shù)據(jù)歸集來源，滿足集團(tuán)企業(yè)的差異化需求。

2.規(guī)則設(shè)置——利潤(rùn)傳導(dǎo)規(guī)則設(shè)置靈活滿足多種業(yè)務(wù)需求

方案支持按需靈活配置全口徑利潤(rùn)項(xiàng)目的利潤(rùn)傳導(dǎo)模型，提供按利潤(rùn)因子、按分配系數(shù)、按固定百分比、直接計(jì)入等多種利潤(rùn)傳導(dǎo)方法，支持定義多層的傳導(dǎo)規(guī)則，支持按業(yè)務(wù)需要設(shè)置規(guī)則生效條件。

3.歸集傳導(dǎo)——自動(dòng)歸集、一鍵傳導(dǎo)、結(jié)果可追溯

方案支持按定義的利潤(rùn)傳導(dǎo)模型一鍵執(zhí)行利潤(rùn)歸集和利潤(rùn)傳導(dǎo)，支持構(gòu)建利潤(rùn)傳導(dǎo)過程，支持?jǐn)?shù)據(jù)層層穿透。

4.數(shù)據(jù)輸出——支持全口徑數(shù)據(jù)查詢，模擬生成利潤(rùn)報(bào)表

方案支持各層單位按期間查詢?nèi)趶绞杖搿⑷趶匠杀尽⑷趶嚼麧?rùn)，并支持穿透歸集數(shù)據(jù)、傳導(dǎo)過程數(shù)據(jù)等，支持?jǐn)?shù)據(jù)導(dǎo)出，并支持輸出模擬利潤(rùn)報(bào)表。

遠(yuǎn)光軟件研發(fā)推出的集團(tuán)企業(yè)全口徑利潤(rùn)模擬信息化解決方案已經(jīng)在多家大型央企上線應(yīng)用，為客戶提升管理水平、優(yōu)化資產(chǎn)管理、深化業(yè)財(cái)融合、優(yōu)化績(jī)效管理提供技術(shù)支撐。

1、提升企業(yè)精細(xì)化管理水平。通過模擬利潤(rùn)測(cè)算，可對(duì)經(jīng)營(yíng)數(shù)據(jù)和經(jīng)營(yíng)行為的結(jié)構(gòu)指標(biāo)進(jìn)行“利潤(rùn)化”考量，不僅能有效監(jiān)控時(shí)點(diǎn)和時(shí)段的各項(xiàng)收入和各項(xiàng)支出，還可通過系統(tǒng)分析、對(duì)比，對(duì)各層級(jí)單位風(fēng)險(xiǎn)成本進(jìn)行經(jīng)營(yíng)支出、投資支出、資產(chǎn)減值損失、人力成本、直接運(yùn)營(yíng)成本等方面定向精準(zhǔn)測(cè)算，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)成本剛性支出，杜絕存在潛在風(fēng)險(xiǎn)的費(fèi)用開支。同時(shí)，按月監(jiān)測(cè)收入、支出數(shù)據(jù)，不斷采取措施優(yōu)化業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，實(shí)現(xiàn)用較低的資本消耗支持業(yè)務(wù)持續(xù)增長(zhǎng)。

2、優(yōu)化資產(chǎn)管理。根據(jù)資產(chǎn)折舊費(fèi)用情況測(cè)算和模擬傳導(dǎo)，引導(dǎo)各單位重視資產(chǎn)的運(yùn)營(yíng)管理，化分散為集中，以效率為中心，盤活存量資產(chǎn)，科學(xué)進(jìn)行內(nèi)部資源配置的優(yōu)化管理，提高資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)意識(shí)。

3、深化業(yè)財(cái)融合。一方面將業(yè)務(wù)部門的數(shù)據(jù)有效傳達(dá)給財(cái)務(wù)部門，財(cái)務(wù)人員將數(shù)據(jù)整理加工后，結(jié)合實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，為企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)提供建議，財(cái)務(wù)人員的職能逐步由核算會(huì)計(jì)向管理會(huì)計(jì)轉(zhuǎn)變。另一方面大量的財(cái)務(wù)信息應(yīng)用到指導(dǎo)實(shí)踐工作中，增強(qiáng)了業(yè)務(wù)管理者的財(cái)務(wù)管理意識(shí)，管理者理念向價(jià)值管理轉(zhuǎn)變，實(shí)現(xiàn)了公司效益最大化。

4、優(yōu)化績(jī)效管理。模擬利潤(rùn)表為公司績(jī)效評(píng)價(jià)提供數(shù)據(jù)支撐，提升經(jīng)營(yíng)管理能力，調(diào)動(dòng)員工工作積極性，真正挖掘崗位創(chuàng)造力，助力企業(yè)真正實(shí)現(xiàn)從追逐規(guī)模的粗放型經(jīng)營(yíng)模式轉(zhuǎn)向重視利潤(rùn)的集約型經(jīng)營(yíng)模式，從而提升企業(yè)的核心競(jìng)爭(zhēng)力。