江津供電分公司強化應付暫估管理
- 時間:2014-10-30
- 來源:
遠光軟件(來源:新華能源 作者:佚名)
江津供電分公司以內部控制體系建設為契機,不斷強化應付暫估款管理,積極同物資中心及時溝通,確保應付暫估款清理業務順利開展。
“第一步”財務資產部組織專人深入學習了內控制度中有關應付暫估的流程,開展應付暫估款的內部控制建設活動,以確保業務真實、準確和完整。
“第二步”開展應付暫估款業務風險評估,確定合理的風險應對策略,并通過手工控制與自動控制、預防性控制與發現性控制相結合的方法,將風險屏蔽在可控范圍內。
“第三步”財務和物資專責確保三個月以上應付暫估所占比例低于5%,加強財務與物資集約化管理,有效提高發票校驗及時率。