“小模塊、大應(yīng)用；小突破、大跨越；小成果、大推廣。”國網(wǎng)山東省電力公司財(cái)務(wù)部會(huì)計(jì)處處長路軍這樣評(píng)價(jià)青島供電公司往來款項(xiàng)管控工具的建設(shè)，認(rèn)為“可打造成為山東省電力公司的精品工程。”國網(wǎng)山東電力圍繞“深化應(yīng)用、提升功能、實(shí)時(shí)管控、精益高效”工作目標(biāo)，從業(yè)務(wù)實(shí)際應(yīng)用的角度出發(fā)，在青島供電公司開展往來款項(xiàng)管理工具建設(shè)，著力打造往來款項(xiàng)管理“精品工程”，為加強(qiáng)往來管理工作提供了方法論和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。
　　“小模塊、大應(yīng)用”實(shí)現(xiàn)管理精益化
　　青島供電公司應(yīng)付賬款清賬、應(yīng)收賬款賬齡分析及壞賬計(jì)提等業(yè)務(wù)，需要通過手工勾兌清賬、自制表格計(jì)算賬齡、手工填制出具管理報(bào)表等方式處理，工作效率不高，數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性難以保證。在財(cái)務(wù)信息化管理朝精益化、智能化的發(fā)展趨勢(shì)下，青島供電公司財(cái)務(wù)日常應(yīng)收應(yīng)付管理方式的落后，成為了其在財(cái)務(wù)管理創(chuàng)新道路上的“攔路虎”。
　　企業(yè)信息化管理要求的提升，迫使青島供電公司必須在應(yīng)收應(yīng)付管理環(huán)節(jié)找差距，補(bǔ)不足，運(yùn)用新的方法和工具，提升往來款項(xiàng)的管理工作。該公司為達(dá)到業(yè)務(wù)規(guī)范化與智能化的管理目的，在實(shí)際工作中不斷探索。自2014年底開始，該公司以應(yīng)收應(yīng)付業(yè)務(wù)為抓手，經(jīng)過多次的調(diào)研，依托遠(yuǎn)光軟件財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)，成功研發(fā)了“往來款項(xiàng)管控工具”。該公司往來款項(xiàng)管控工具功能，以財(cái)務(wù)管控系統(tǒng)的賬務(wù)數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，滿足了應(yīng)收應(yīng)付業(yè)務(wù)的自動(dòng)清賬，系統(tǒng)自動(dòng)分析款項(xiàng)賬齡的需求。“一鍵式”出具各類管理報(bào)表、多維度自定義查詢賬務(wù)余額，詳細(xì)記錄清賬軌跡等功能，避免了手工處理中存在的諸多弊端，大大降低了財(cái)務(wù)人員的繁瑣工作量，進(jìn)而促進(jìn)往來款項(xiàng)管理的規(guī)范化、智能化。
　　“小突破、大跨越”提高管控實(shí)效性
　　往來款項(xiàng)科學(xué)、高效管理，對(duì)保證青島供電公司資金安全、防范經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義。為了結(jié)合系統(tǒng)上線的前期準(zhǔn)備工作，該公司認(rèn)真做好了前期數(shù)據(jù)梳理工作。市縣兩級(jí)公司針對(duì)90個(gè)二級(jí)會(huì)計(jì)科目，通過查看歷史憑證、與往來單位對(duì)賬等途徑，共梳理往來單位掛賬明細(xì)近4000條，有效確保了初期數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。該公司同時(shí)對(duì)一些歷史遺留困難進(jìn)行了重點(diǎn)梳理。往來款項(xiàng)管控工具上線以來，往來款項(xiàng)數(shù)據(jù)清理效果顯著。截至今年10月底，該公司應(yīng)收賬款余額較年初減少83%，其他應(yīng)收款余額較年初減少50%，應(yīng)付賬款余額較年初減少17%。
　　青島供電公司根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)提升管理的需求，利用信息化管控工具加強(qiáng)公司往來款項(xiàng)的高效管理。清賬處理規(guī)則智能化、過程可逆化、軌跡可查化的實(shí)現(xiàn)，全面確保了清賬信息的準(zhǔn)確性，減少了財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。個(gè)性化的往來查詢，使賬齡查詢更精確、更快捷。往來款項(xiàng)管控工具的應(yīng)用，促進(jìn)了財(cái)務(wù)工作從事后反映向管理監(jiān)督的職能轉(zhuǎn)變。
　　“小成果、大推廣”助力公司持續(xù)健康發(fā)展
　　青島供電公司往來款項(xiàng)管控工具項(xiàng)目的成功建設(shè)，有效提高了財(cái)務(wù)工作人員的工作效率，為進(jìn)一步提高公司資產(chǎn)使用效率奠定了堅(jiān)實(shí)的財(cái)務(wù)基礎(chǔ)。在管理方面，顯著的提高了財(cái)務(wù)管理成效，提升了財(cái)務(wù)集約化管理水平，全方位滿足了現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理的需求。
　　下一步，青島供電公司將持續(xù)完善往來款項(xiàng)管理工具在需求分析、開發(fā)、部署、運(yùn)維等各個(gè)階段的優(yōu)化提升工作，逐步構(gòu)建信息化條件下精益高效的往來款項(xiàng)實(shí)時(shí)管控體系，助力公司持續(xù)健康發(fā)展。
　　原標(biāo)題：避風(fēng)險(xiǎn)，促管理，提效率
　　——山東青島供電公司往來款項(xiàng)管控工具建設(shè)側(cè)記